Directe lasten

Kaderbrief 2018 Actualisatie jaarschijven OD 8.1.1: Bij Kaderbrief 2018 is de stelpost voor prijsstijgingen naar boven bijgesteld. Het gaat hierbij om een herberekening van de benodigde indexeringen. Bij deze berekeningen is uitgegaan van een indexeringspercentage van 2%. In voorgaande jaren werd met 1% indexering gerekend. Dit zorgt voor een verhoging van lasten van € 956.000 in 2018 tot € 4.377.000 in 2021.
Kaderbrief 2018 Actualisatie PMO OD 8.1.1: Bij de Kaderbrief 2018 heeft een update van het Provinciaal Meerjarenprogramma Onderhoud (PMO) plaatsgevonden. Hierbij zijn de verschillende budgetten opgehoogd als gevolg van herberekende indexeringen. Hiervoor wordt als dekkingsmiddel de stelpost prijsstijgingen ingezet. Dit zorgt in 2018 voor € 610.000 aan lagere lasten, in 2019 voor € 12.62.000 aan lagere lasten, in 2020 voor € 1.758.000 en in 2021 voor € 1.861.000.
Voormalig personeel OD 8.1.1 Uit gegevens uit het verleden blijkt dat het budget voor voormalig personeel structureel moet worden bij geraamd (lasten structureel verhoogd, € 84.000, nadelig).
Apparaatskosten OD 8.1.1: Uit gegevens uit het verleden blijkt dat het budget voor voormalig personeel structureel moet worden bijgeraamd (lasten structureel verhoogd, € 23.000, nadelig).
Overige kleine mutaties OD 8.1.1 (lasten structureel verhoogd, € 58.000, nadelig).

Overdrachten

Voormalig personeel gesubsidieerde instellingen OD 8.1.1: Uit gegevens uit het verleden blijkt dat het budget voor voormalig personeel van gesubsidieerde instellingen structureel kan worden afgeraamd (lasten structureel verlaagd, € 25.000, voordelig).
Overige kleine mutaties OD 8.1.1 (lasten structureel verlaagd, € 4.000, voordelig).

Baten

Kaderbrief 2018 Motorrijtuigenbelasting OD 8.1.1: Bij Kaderbrief 2018 is de raming voor de motorrijtuigenbelasting met € 4 miljoen structureel verhoogd. Dit is gedaan op basis van de uitkomsten van de gewichtsuitdraai per januari 2017. De verhoging wordt veroorzaakt door Instemming van de Eerste Kamer op 20 december 2016 met het Belastingplan 2017. Dat betekent dat voor plug-in hybride auto’s met een CO2-uitstoot van niet meer dan 50 gr/km de belasting (en opcenten) voor de jaren 2017 tot en met 2020 de helft van het reguliere tarief bedraagt. De huidige forfaitaire gewichtscorrectie van 125 kilogram voor personenauto’s aangedreven door een elektromotor (plug-in) vervalt met ingang van 1 januari 2017. Het nihiltarief blijft gelden voor de motorrijtuigenbelasting (en opcenten) voor volledig emissievrije ofwel elektrische auto’s. Op basis van de gewichtsuitdraai per 1 januari 2017 wordt een opbrengst opcenten voor 2017 berekend van € 199,4 miljoen. De raming bij Begroting 2017 bedroeg € 195,4 miljoen.
Kaderbrief 2018 Provinciefonds OD 8.1.1: Bij de Kaderbrief 2018 is de raming voor het provinciefonds op basis van de septembercirculaire 2016 met € 7,25 miljoen naar boven bijgesteld. De hogere raming wordt veroorzaakt door een positieve accresontwikkeling en een toename van de ruimte onder het plafond BTW-compensatiefonds.
Uitkering uit het Provinciefonds OD 8.1.1: Op basis van de meicirculaire 2017 is de raming van het provinciefonds bijgesteld. Dit zorgt in 2018 voor een hogere uitkering van € 3.121.000, in 2019 een hogere uitkering van € 2.421.000, in 2020 een lagere uitkering van € 199.000 en in 2021 een lagere uitkering van € 1.825.000. De mutaties worden verklaard door gewijzigde accressen ten opzichte van de septembercirculaire 2016 en omdat de ruimte onder het plafond van het BTW-compensatiefonds is afgenomen ten opzichte van de septembercirculaire. Onder 8.1.1 wordt de hele opbouw van het provinciefonds opgenomen.
Renteresultaat OD 8.1.1: Het renteresultaat is bij Begroting 2018 voor de jaren 2018 en 2019 met € 298.000 naar boven bijgesteld. De belangrijkste oorzaak hiervoor is dat de aflossing van de Pallas lening is doorgeschoven van 2018 naar 2019. Dit betekent dat over 2018 nu voor een heel jaar rente ontvangen gaat worden (was een half jaar), en dat over 2019 nu voor een half jaar rente ontvangen gaat worden (hiervoor werd bij Begroting 2017 helemaal geen rente berekend). In de jaren na 2019 neemt het renteresultaat met € 2.000 af door kleine mutaties.

Storting reserves

Kaderbrief 2018 OV Knooppunten OD 8.1.2: Bij de Kaderbrief 2018 zijn middelen beschikbaar gesteld voor OV Knooppunten. Het gaat hierbij om een bedrag van € 4,47 miljoen in 2019 en om € 3,4 miljoen in 2020. Deze middelen zijn gestort in de reserve Actieprogramma 2010.

Onttrekking reserves

Kaderbrief 2018 Actualisatie jaarschijven OD 8.1.2: Bij Kaderbrief 2018 zijn een aantal administratieve correcties doorgevoerd. Dit zorgt voor een lagere onttrekking aan de reserve Huisvesting van € 342.000 in 2018, een lagere onttrekking van € 304.000 in 2019, een lagere onttrekking van € 266.000 in 2020 en een lagere onttrekking van € 229.000 in 2021.
Kaderbrief 2018 Verschuiving saldo van 2017 voor dekking van 2018 en 2019 OD 8.1.2: Bij de Kaderbrief (zie § 5.4) is het Kaderbriefresultaat over 2017 van € 39,2 miljoen gestort in de algemene reserve. Dit saldo wordt in 2018 en 2019 onttrokken als dekkingsmiddel voor de Kaderbrief. Voor 2018 gaat het om een onttrekking van € 17,3 miljoen en in 2019 om € 21,93 miljoen.