Jaarlijks wordt in het kader van de ‘Planning en Control cyclus’ door uw Staten de kaderbrief vastgesteld. De kaderbrief 2018 met het financieel perspectief vormt de basis voor de wijzigingen van de ramingen in deze begroting ten opzichte van de meerjarenraming 2017-2020. Daarnaast zijn in de begroting een aantal autonome ontwikkelingen verwerkt en een aantal onvermijdelijke ontwikkelingen meegenomen. In de programmahoofdstukken vindt u de financiële gevolgen per programma en per operationeel doel toegelicht. Op deze plaats vermelden wij de meer algemene opmerkingen en geven per kostensoort aan waarop de ramingen zijn gebaseerd.
Overzicht exploitatie en mutaties reserves gespecificeerd naar kostensoort (x 1.000 euro)
Jaar | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | |
Exploitatie | ||||||
Baten | -533.762 | -425.956 | -432.609 | -428.748 | -427.895 | |
Apparaatskosten | 109.582 | 106.611 | 104.968 | 104.175 | 103.818 | |
Directe lasten | 156.052 | 142.106 | 136.756 | 131.525 | 124.979 | |
Kapitaallasten | 16.613 | 17.961 | 26.262 | 33.111 | 37.436 | |
Overdrachten | 221.274 | 183.289 | 180.175 | 147.539 | 140.514 | |
Totaal Exploitatie | -30.241 | 24.011 | 15.553 | -12.398 | -21.147 | |
Reserves | ||||||
Stortingen | 400.290 | 142.148 | 159.333 | 121.125 | 109.685 | |
Baten | -374.684 | -175.574 | -187.913 | -120.270 | -110.573 | |
Kapitaallasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Totaal Reserves | 25.606 | -33.427 | -28.580 | 855 | -888 | |
Totaal | -4.635 | -9.416 | -13.028 | -11.542 | -22.036 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
Baten
De ramingen van de baten zijn o.a. gebaseerd op:
De opgaven van december 2016 van de belastingdienst over de opcenten (Zie paragraaf “Provinciale heffingen”). Er is geen belastingverhoging toegepast.
De meicirculaire 2017 van het provinciefonds. In de kaderbrief konden de effecten van deze circulaire nog niet worden meegenomen. In de begroting is de raming geactualiseerd op basis van deze circulaire
Een actualisatie van de dividend verwachtingen.
Apparaatskosten
De basis voor de raming van de salariskosten is de vastgestelde formatiesterkte. Andere apparaatskosten zoals voor huisvesting worden jaarlijks mogelijk naar de verwachte werkelijkheid geraamd, waarbij het totale in de begroting opgenomen bedrag als kaderstellend geldt.
Kapitaallasten
De ramingen van de kapitaallasten voor investeringen zijn met name gebaseerd op het PMI en PMO (vervanging), die gelijktijdig met deze begroting aan uw Staten worden voorgelegd.
Bij de deze begroting is de interne rente op nul gezet als gevolg van de lage marktrente.
Directe lasten en overdrachten
De directe lasten en overdrachten zijn gebaseerd op de bedragen in de meerjarenraming 2018 – 2021. Daarnaast zijn de mutaties voortvloeiend uit de kaderbrief 2017 verwerkt.
Het onderscheid tussen de onderdelen directe lasten en overdrachten is op het moment van begroten minder relevant, omdat hiertussen in de loop van het jaar veel verschuivingen plaatsvinden. Dit komt omdat budgetten in eerste instantie op directe lasten worden geraamd. De budgetten verschuiven naar overdrachten als bepaald is dat er bijvoorbeeld ook werkelijk een subsidieregeling is vastgesteld of is bepaald op welke manier (subsidie of deelname aan een project) een provinciaal doel moet worden bereikt.